課程背景：

對于正在崛起的中(zhōng)國(guó)企業，不僅在尖端的技(jì )術領域需要核心競争力，在管理(lǐ)領域，也需要形成自己的核心競争力。而企業内部控制，正是一套成系統的規則體(tǐ)系、是企業管理(lǐ)的基本功，是一套精(jīng)細化的管理(lǐ)工(gōng)具(jù)。希望通過企業風險管理(lǐ)與内部控制建設專題培訓，能(néng)夠幫助企業管理(lǐ)者真正成長(cháng)為(wèi)風控專家，助力企業維護、創造價值， 用(yòng)我們的專業惠及我們所服務(wù)的企業，用(yòng)專業的力量助力中(zhōng)國(guó)經濟行穩緻遠(yuǎn)。

授課嘉賓：

方燕：教授，中(zhōng)國(guó)注冊會計師，，現執教于開封大學(xué)财政經濟學(xué)院，著名(míng)稅法、内部控制與風險管理(lǐ)培訓專家。 常年主講注冊會計師、稅務(wù)師、高級會計師、财務(wù)領軍人才、總會計師等相關專業課程，并針對中(zhōng)國(guó)航天科(kē)技(jì )集團公(gōng)司、中(zhōng)國(guó)兵工(gōng)集團、中(zhōng)國(guó)中(zhōng)鐵、中(zhōng)國(guó)移動、北汽福田、雙彙集團、中(zhōng)國(guó)煙草(cǎo)、中(zhōng)電(diàn)投、新(xīn)港投資公(gōng)司、 河南有(yǒu)色金屬地質(zhì)礦産(chǎn)局等等各上市公(gōng)司、大型企業集團進行稅收實務(wù)、稅務(wù)籌劃、 财稅體(tǐ)制改革、營改增政策、企業所得稅彙算清繳、企業内部控制與風險管理(lǐ)等專業課程培訓，同時受聘針對廣東、重慶、河南、上海等全國(guó)各地稅務(wù)機關幹部進行稅法、稅務(wù)檢查培訓。編寫有(yǒu)系列稅法、高級會計師考試輔導教材等。講課語言生動、思路敏捷、 條理(lǐ)清晰、重點突出，在業内有(yǒu)極高聲望。學(xué)生評價方老師講課縱橫捭阖而深入淺出，旁征博引并稅法政策精(jīng)準，課堂如沐浴春風，課下有(yǒu)餘音繞梁。

時間地點：

【會議時間】2020年11月19-20日 

【會議地點】廣州市海珠區(qū)江南大道中(zhōng) 232 号A 座 海軍華海大廈4樓1号會議室

課程對象：

企業中(zhōng)高層管理(lǐ)人員、财務(wù)部門相關人員及各職能(néng)部門管理(lǐ)人員；同時，我們的課程專業理(lǐ)論與實踐案例兼容并濟，對參加高級會計師、總會計師、财務(wù)領軍人才選拔的财務(wù)人員，亦有(yǒu)着極大的幫助。

精(jīng)彩内容：

一、我國(guó)風險管理(lǐ)與企業内部控制制定的背景及建設前景

（一）世界金融危機帶來的思考

COSO《内部控制整體(tǐ)框架》與《企業風險管理(lǐ)框架》起源，安(ān)然事件，《薩班斯-奧克斯利法案》介紹。

（二）我國(guó)内部控制研究制定的曆程

《内部會計控制規範》的發布背景及對中(zhōng)國(guó)企業内部控制建設的意義。

（三）我國(guó)内部控制規範體(tǐ)系

《企業内部控制基本規範》與《企業内部控制配套指引》架構以及适用(yòng)性，《行政事業單位内部控制規範（試行）》與《小(xiǎo)企業内部控制規範（試行）》介紹。

（四）如何協調好内部控制與風險管理(lǐ)的關系

（五）國(guó)資委對央企風險管理(lǐ)與内控制制度建設的政策要求

（六）企業内部控制建立的價值與意義在哪裏

二、企業内部控制基本規範的主旨内容及案例分(fēn)析

（一）内部控制的概念、目的、适用(yòng)範圍

五谷道場資金鏈斷裂案件的啓示。

（二）内部控制目标

合規：合規管理(lǐ)的建設，中(zhōng)航油事件，華為(wèi)貿易合規管理(lǐ)體(tǐ)系；

資産(chǎn)安(ān)全：中(zhōng)行廣東開平支行許超凡監守自盜案件、中(zhōng)行黑龍江分(fēn)行哈爾濱河松街(jiē)支行高山(shān)案件對企業資産(chǎn)安(ān)全的警示。

信息報告質(zhì)量：瑞幸咖啡、獐子島以及康美藥業财務(wù)造假案件分(fēn)析等。

（三）内部控制的設計與運行應遵循的原則

從理(lǐ)論與實踐案例的角度解讀“制衡性”等内部控制五大原則。

（四）内部控制要素

1.内部環境：搭建良好的公(gōng)司治理(lǐ)結構；合理(lǐ)設置内部機構并科(kē)學(xué)進行權責分(fēn)配； 制定和實施有(yǒu)利于企業可(kě)持續發展的人力資源政策；培育優秀的企業文(wén)化等。

2.風險評估：風險分(fēn)類，2021年度中(zhōng)央企業風險分(fēn)類監測指标體(tǐ)系介紹，風險與目标的關系，風險識别、風險分(fēn)析、風險應對措施。案例：個人風險偏好給企業經營帶來重大損失——中(zhōng)國(guó)華融賴小(xiǎo)民(mín)案件剖析。

3.控制措施的具(jù)體(tǐ)運用(yòng)：不相容職務(wù)分(fēn)離控制、授權審批控制、會計系統控制、财産(chǎn)保護控制、預算控制、運營分(fēn)析控制和績效考評控制等。

4. 反舞弊機制：美國(guó)注冊舞弊審查師協會（ACFE）《ACFE全球舞弊調查報告》介紹，企業反舞弊制度、反舞弊工(gōng)作(zuò)的重點、舉報方式。

5. 日常與專項監督，控制和監督的區(qū)别。

（五）内部控制的組織形式

企業董事會、監事會、經理(lǐ)層、内部控制部門、内審部門及各職能(néng)部門在内部控制建設中(zhōng)的職責劃分(fēn)與協調。

三、企業内部控制應用(yòng)指引的主旨内容以及資本市場最新(xīn)案例剖析（通過綠大地、雙彙集團、富貴鳥、鴻星爾克等案例剖析，對企業内部控制應用(yòng)指引的控制環境類指引及部分(fēn)控制活動類指引進行解讀，幫助企業梳理(lǐ)業務(wù)流程、識别風險點、設計主要控制措施、實施流程的再造。主要講解組織架構、現代法人治理(lǐ)結構、集團管控、發展戰略、企業文(wén)化、社會責任、投資控制、采購(gòu)控制等）

（一）企業内控制應用(yòng)指引第1 号——組織架構

（二）企業内控制應用(yòng)指引第2 号——發展戰略

（三）企業内控制應用(yòng)指引第3 号——人力資源

（四）企業内部控制應用(yòng)指引第 4 号——社會責任

（五）企業内控制應用(yòng)指引第5号——企業文(wén)化

（六）企業内控制應用(yòng)指引第6号——資金活動 （籌資、投資、資金營運）

（七）企業内控制應用(yòng)指引第7号——采購(gòu)業務(wù)

（八）企業内部控制應用(yòng)指引第 8 号——資産(chǎn)管理(lǐ)

（九）企業内部控制應用(yòng)指引第 9 号——銷售業務(wù)

（十）企業内部控制應用(yòng)指引第 10 号——研究與開發

（十一）企業内控制應用(yòng)指引第11号——工(gōng)程項目

（十二）企業内控制應用(yòng)指引第12号——擔保

（十三）企業内控制應用(yòng)指引第13号——業務(wù)外包

（十四）企業内部控制應用(yòng)指引第 14 号——财務(wù)報告

（十五）企業内控制應用(yòng)指引第15号——全面預算

（十六）企業内控制應用(yòng)指引第16号——合同

（十七）企業内控制應用(yòng)指引第17号——内部信息傳遞

（十八) 企業内部控制應用(yòng)指引第 18 号——信息系統

培訓費3980元/人(含培訓費、資料費、現場咨詢費、學(xué)習期間午餐費及茶點等)；食宿統一安(ān)排，費用(yòng)自理(lǐ)。報名(míng)參加代表，請詳細填寫好報名(míng)回執表并同銀行彙款憑證傳真至會務(wù)處，會務(wù)處按報名(míng)先後預留會議席位與學(xué)習資料，彙款方式詳見以下表格内賬戶 ，報到通知在開會前一周發放。
聯系人：呂老師                                     郵箱：838702418@qq.com     
咨詢電(diàn)話：13521212418（兼微信）      010-87875866(兼傳真)
注：1、此課程可(kě)提供企業内訓，内容可(kě)以根據企業的自身實際情況量身定做          
      2、傑聯咨詢（www.cctax.org.cn），500強企業培訓、内訓、咨詢供應商(shāng)