各有(yǒu)關單位：

近年來，由于外部政策環境的變化和日趨激烈的競争環境，國(guó)内行業企業正在承受越來越大的增長(cháng)壓力。在這樣的背景下，我們注意到國(guó)内企業除了積極尋找優質(zhì)企業或資源進行并購(gòu)，也通過對現有(yǒu)投資進行整合或内部業務(wù)重組以達到優化經營和适應國(guó)家政策的要求，為(wèi)廣大企業降低風險和成本節約的目标。

本期研讨會，将有(yǒu)來自于500強企業的實務(wù)專家劉老師，與您讨論業務(wù)整合和并購(gòu)重組相關的企業戰略和财稅風險方面的話題，包括：對業務(wù)模式的影響，公(gōng)司組織架構的調整，并購(gòu)交易完成後，公(gōng)司在整合被并購(gòu)企業時需要重點考慮的方面，包括：财務(wù)、稅務(wù)、人員、系統、經營模式、合規性、經營許可(kě)證、業務(wù)轉移等；并購(gòu)交易、架構重組和業務(wù)整合可(kě)能(néng)引起一系列的财稅問題，包括特殊重組的适用(yòng)和财稅處理(lǐ)，間接轉讓中(zhōng)國(guó)居民(mín)企業的涉稅問題等。

在此次研讨會上，我們将結合實際案例的經驗以及稅務(wù)機關操作(zuò)執行動态，分(fēn)享企業在業務(wù)整合的各個環節需要重點考慮的方面，以及探讨企業在業務(wù)整合和并購(gòu)重組中(zhōng)，如何進行更有(yǒu)針對性的稅收籌劃以及有(yǒu)效降低财稅風險。

培訓對象：

上市或拟上市企業CEO、CFO、董事會秘書等高管、IPO運作(zuò)項目經理(lǐ)、财務(wù)/稅務(wù)總監、财務(wù)/稅務(wù)主管、财務(wù)/稅務(wù)部長(cháng)、稅務(wù)/财務(wù)經理(lǐ)、營銷财務(wù)等，建議同一企業總經理(lǐ)+财務(wù)總監+管理(lǐ)會計人員+營銷财務(wù)一同參會效果較好。

培訓時間及地點：

培訓時間：2018年05月27-28日（26日全天報到）

培訓地址：北  京

培訓方式：

老師采用(yòng)“方法與操作(zuò)結合”、“案例與實踐同步”的專題講解方式，并輔以提問、答(dá)疑、讨論、現場咨詢等互動的交流方式進行

課程大綱：

一、企業并購(gòu)重組的意義
1、通過外延式并購(gòu)，可(kě)以迅速擴張企業的規模，占領市場主導地位
2、通過并購(gòu)取得工(gōng)業企業産(chǎn)品的批文(wén)，補充自身品種的不足
3、通過并購(gòu)，商(shāng)業公(gōng)司集中(zhōng)度得到提高
二、企業并購(gòu)與并購(gòu)融資
1、并購(gòu)支付方式
2、結構設計
3、融資安(ān)排
4、退出策略
5、杠杆收購(gòu)
6、目标公(gōng)司選擇
7、企業分(fēn)拆
8、海外杠杆并購(gòu)經驗
9、多(duō)層次資本市場的構成
10、新(xīn)三闆融資
11、借殼與買殼
12、并購(gòu)基金
13、資産(chǎn)證券化
14、結構化融資
三、并購(gòu)重組業務(wù)中(zhōng)的稅務(wù)規劃
1、企業如何做好預先的稅務(wù)規劃
2、新(xīn)設公(gōng)司組織架構的設置與稅務(wù)規劃 
3、公(gōng)司的營運模式與稅務(wù)規劃
4、投資者直接持股還是間接持股涉及的相關稅務(wù)規劃及應考慮的相關問題 
5、持股平台的設立應關注的重要稅務(wù)事項 
6、如何靈活運用(yòng)重組過程中(zhōng)涉及的股權支付與應關注的重點稅務(wù)問題 
7、在重組并購(gòu)的過程中(zhōng)如何選擇稅收法規中(zhōng)規定的重組方式，如：股權收購(gòu)、重大資産(chǎn)收購(gòu)、吸收合并、企業分(fēn)立、整體(tǐ)資産(chǎn)轉讓、無償劃轉等并且規避相關稅務(wù)風險
8、資本運作(zuò)過程中(zhōng)稅務(wù)規劃應遵守的原則
9、拟上市公(gōng)司（含拟在新(xīn)三版挂牌的公(gōng)司）股改時涉及的主要稅務(wù)問題及相關規劃 
10、企業并購(gòu)重組一般性稅務(wù)處理(lǐ)規定 
11、企業并購(gòu)重組特殊性稅務(wù)處理(lǐ)
四、并購(gòu)中(zhōng)的估值及報告閱讀的關鍵
1、評估與定價的關系
2、價值評估的方法
3、如何閱讀與使用(yòng)評估報告
4、價值評估信息披露
五、并購(gòu)重組中(zhōng)的财務(wù)問題之一：會計問題
1、會計定位
2、會計處理(lǐ)：同一控制下合并、非同一控制下合并、涉及業務(wù)的合并、反向購(gòu)買
3、會計的價值
4、角色轉換
5、中(zhōng)介：提供會計服務(wù)
6、監管機構：監管
六、并購(gòu)重組的風險控制
1、事前風險控制：盡職調查、風險控制要素
2、事後風險控制：如何有(yǒu)效的進行整合
3、并購(gòu)過程中(zhōng)的法律風險案例分(fēn)析

報名(míng)及培訓費用(yòng):
培訓費5980元/人(含培訓費、資料費、現場咨詢費、學(xué)習期間午餐費及茶點等)；食宿統一安(ān)排，費用(yòng)自理(lǐ)。報名(míng)參加代表，請詳細填寫好報名(míng)回執表并同銀行彙款憑證傳真至會務(wù)處，會務(wù)處按報名(míng)先後預留會議席位與學(xué)習資料，彙款方式詳見以下表格内賬戶 ，報到通知在開會前一周發放。
聯系人：呂老師                       郵箱：838702418@qq.com     
咨詢電(diàn)話：13521212418（兼微信）      010-87875866(兼傳真)
注：1、此課程可(kě)提供企業内訓，内容可(kě)以根據企業的自身實際情況量身定做          
    2、傑聯咨詢（www.cctax.org.cn），500強企業培訓、内訓、咨詢供應商(shāng)