金四大數據背景下的企業涉稅風險分(fēn)析及應對技(jì )巧
- 分(fēn)類：财稅公(gōng)開課
- 作(zuò)者：
- 來源：
- 發布時間：2021-11-01 14:30
- 訪問量：
【概要描述】2021年11月25-26日 武漢 3180元 桑立勤
金四大數據背景下的企業涉稅風險分(fēn)析及應對技(jì )巧
【概要描述】2021年11月25-26日
武漢
3180元
桑立勤
- 分(fēn)類：财稅公(gōng)開課
- 作(zuò)者：
- 來源：
- 發布時間：2021-11-01 14:30
- 訪問量：
詳情
課程背景：
金四大數據時代下，以風險管理(lǐ)為(wèi)導向的現代稅收征管新(xīn)格局将逐漸取代“分(fēn)人盯戶”的傳統稅收征管格局，稅收征管機關正在與以案頭審計為(wèi)主、實地審計為(wèi)輔的國(guó)際通行做法接軌。大事所趨，納稅人再任性地抱有(yǒu)“稅務(wù)機關也許沒有(yǒu)發現我們的問題，我們就能(néng)逃過一劫”的僥幸心理(lǐ)，将鑄成大錯。
納稅人面對稅收數據爆發式增長(cháng)态勢以及稅源精(jīng)細化管理(lǐ)，應該如何做出迅速反應采取有(yǒu)效應對措施？本課程将以征管機關稅源數據的收集為(wèi)主線(xiàn)，輻射各個稅種，從關鍵财稅指标的演變趨勢精(jīng)準定位風險點，從而确定有(yǒu)針對性的企業納稅風險應對策略，實施全流程的風險應對管理(lǐ)。
本期課程，針對大數據時代新(xīn)稅政管控環境下，企業業務(wù)處理(lǐ)亟需解決的高頻疑難問題，通過重整企業的經營合同、重整企業的業務(wù)流程、重整企業的涉稅證據和票據等方面，更新(xīn)稅控思路、優化籌劃的角度，幫助企業重新(xīn)審視經營業務(wù)産(chǎn)生的過程，引入納稅管理(lǐ)重整思維和稅收風險識别的新(xīn)理(lǐ)念，教您妥善應對各鏈條上的計稅、扣除等問題，幫助企業合法、合理(lǐ)的優化和降低企業的稅負，助力把控納稅風險第一關！
授課嘉賓：
桑立勤:國(guó)内著名(míng)資深實戰型财稅培訓講師、資深财務(wù)管理(lǐ)專家、納稅籌劃專家、桑老師在稅務(wù)領域有(yǒu)着20多(duō)年的财務(wù)實戰工(gōng)作(zuò)經驗，曾先後在全國(guó)進行稅務(wù)大型培訓數百場，曾給北京“京華聯集團公(gōng)司”、武漢“九州礦業集團公(gōng)司”、河北“冀州水泥集團公(gōng)司”、浙江500強企業“超威集團公(gōng)司”、“國(guó)網黑龍江電(diàn)力企業”等多(duō)家企業做過培訓,得到了企業領導與财務(wù)人員們的一緻認可(kě)和好評。2019年度被評為(wèi)“優秀财稅教師”，榮獲2018年内蒙古自治區(qū)萬戶中(zhōng)小(xiǎo)企業政策大講堂“十佳”優質(zhì)課程。
時間地點：
【會議時間】2021年11月11-12号（星期四、五） 9:00—12:00 14:00—18:00
【會議地點】武漢市武昌區(qū)武珞路 330号聯投新(xīn)大地酒店(diàn)
課程對象：
企業總經理(lǐ)、副總經理(lǐ)、集團公(gōng)司事業部總經理(lǐ)等高級管理(lǐ)者、企業财務(wù)總監、财務(wù)經理(lǐ)、管理(lǐ)會計、資金管理(lǐ)相關人員
精(jīng)彩内容：
第一部分(fēn)： 新(xīn)稅制背景下企業稅收分(fēn)析及節稅方法
一、2021年重要稅收政策解讀及如何靈活運用(yòng)
1、三連發！政府工(gōng)作(zuò)報告中(zhōng)的增值稅優惠新(xīn)政出台
2、财政部、國(guó)家稅務(wù)總局關于進一步完善研發費用(yòng)稅前加計扣除政策的公(gōng)告
3、政策再加碼！國(guó)家稅務(wù)總局發布公(gōng)告進一步激勵企業加大研發投入
4、财政部稅務(wù)總局關于延長(cháng)部分(fēn)稅收優惠政策執行期限的公(gōng)告财政部稅務(wù)總局公(gōng)告2021年第6号
5、契稅口徑及實操中(zhōng)的風險把控
6、财政部 稅務(wù)總局關于繼續執行的城市維護建設稅優惠政策的公(gōng)告
7、關于延續西部大開發企業所得稅政策的公(gōng)告
8、重磅！又(yòu)來了一個雙15%的優惠
9、關于降低社會保險費率有(yǒu)關問題的通知
10、關于印發《關于完善殘疾人就業保障金制度更好促進殘疾人就業的總體(tǐ)方案》的通知
二、通過對企業合同、發票管理(lǐ)的強化有(yǒu)效防控财稅風險
1、發票的管理(lǐ)
（1）不同票據對發票備注欄的填寫要求
（2）建築企業取得增值稅發票需關注的重點
（3）企業業務(wù)發生證據缺失使企業多(duō)交冤枉稅
2、如何加強合同管理(lǐ)
（1）合同審核過程中(zhōng)必須把控的幾個稅務(wù)要點
（2）推遲納稅義務(wù)發生時間的合同簽訂技(jì )巧
（3）混合業務(wù)如何區(qū)分(fēn)混合銷售與兼營涉稅風險應對
（4）合同違約的稅務(wù)處理(lǐ)與會計核算
（5）違約金應當開具(jù)何種票據，如何做财稅處理(lǐ)
（6）“三流一緻”風險應對策略
第二部分(fēn)：集團企業架構及内部轉移籌劃方法及風險分(fēn)析
一、股東分(fēn)紅及股權轉讓财稅處理(lǐ)
1、認繳制公(gōng)司印花(huā)稅如何繳納
2、個人向其投資的公(gōng)司借款，年底未歸還且未用(yòng)于生産(chǎn)經營，如何代扣代繳個人所得稅？
3、合夥企業分(fēn)紅的稅務(wù)風險
4、合夥企業收到合夥人的出資額，是否需要繳納資金賬簿印花(huā)稅？
5、自然人股東股權變更完稅
6、通過設立分(fēn)支機構使企業節稅7、母子控股企業間如何實現利潤的轉移或補虧而不産(chǎn)生稅收風險
8、母子公(gōng)司之間人員互派相關用(yòng)工(gōng)成本的承擔主體(tǐ)的正确選擇
9、如何利用(yòng)公(gōng)司的合并實現企業利益最大化
二、企業投資或者劃轉風險規避及應對
1、投資回收方式中(zhōng)的财稅規劃
2、從稅務(wù)角度分(fēn)析哪種架構對企業最為(wèi)有(yǒu)利
3、不同股權架構的區(qū)别
4、企業組織形式的财稅規劃
5、關于增資是否應繳納個人所得稅
6、關于派發紅股的征稅問題
7、“明股實地”的财稅處理(lǐ)與風險規避
8、稅務(wù)總局對“明股實地”是否繳納土增稅的批複
9、通過設立專業公(gōng)司進行稅務(wù)籌劃
第三部分(fēn)：企業日常費用(yòng)管理(lǐ)籌劃方案及涉稅風險應對
管理(lǐ)費用(yòng)核算技(jì )巧
1、公(gōng)司業務(wù)人員出差時，填列出差的誤餐補助一般都沒有(yǒu)發票，對于此項是否一定需要取得餐飲發票才可(kě)以列支？如果沒有(yǒu)餐飲發票，是否可(kě)以憑公(gōng)司制定的規章制度填列報銷？
2、這一類發票成為(wèi)每年稅務(wù)稽查的重點
3、準備完整的證據鏈，最大限度地稅前扣除
4、公(gōng)司年會隐藏的稅務(wù)風險
第四部分(fēn)：企業借款涉稅風險及财稅處理(lǐ)
1、資本化利息的起始點和終止日的确定原則
2、私募基金公(gōng)司利用(yòng)閑置資金購(gòu)買股份制銀行結構性存款是否需要繳納增值稅，若不需要，已繳納稅款如何退回？
3、超過關聯債資比例部分(fēn)的利息不得扣除
4、企業支付的小(xiǎo)額貸款公(gōng)司利息費用(yòng)扣除問題
5、個人股東向銀行貸款再給企業使用(yòng)的涉稅風險
6、企業或個人取得利息收入需要繳納增值稅嗎
7、統借統還的運用(yòng)在融資上将節約稅負
8、關于企業集團内單位無償資金往來是否需要繳納增值稅、所得稅等問題
9、無償借貸資金實務(wù)問題處理(lǐ)與籌劃
10、一般企業向一般企業（個人）借款需要繳納印花(huā)稅嗎？
11、集團财務(wù)公(gōng)司與關聯企業借款合同需要繳納印花(huā)稅嗎？
12、金融機構與小(xiǎo)微企業簽訂合同免征印花(huā)稅
第五部分(fēn)：金稅四期嚴管下企業自查及涉稅風險應對
一、企業所得稅稅前扣除證據鏈的留存
1、區(qū)分(fēn)證據類型：内部證據和外部證據2、稅前扣除票據怎樣合法的處理(lǐ)技(jì )巧
3、善意取得發票如何處理(lǐ)？
4、“異常”、“虛開”憑證所得稅是否不能(néng)扣除？
5、總局公(gōng)告2021年第17号企業所得稅新(xīn)口徑及實務(wù)理(lǐ)解
（1）關于公(gōng)益性捐贈支出相關費用(yòng)的扣除問題
（2）企業所得稅核定征收改為(wèi)查賬征收後有(yǒu)關資産(chǎn)的稅務(wù)處理(lǐ)問題
（3）關于文(wén)物(wù)、藝術品資産(chǎn)的稅務(wù)處理(lǐ)問題企業購(gòu)買的文(wén)物(wù)、藝術品用(yòng)于收藏展示、保值增值的，作(zuò)為(wèi)投資資産(chǎn)進行稅務(wù)處理(lǐ)。文(wén)物(wù)、藝術品資産(chǎn)在持有(yǒu)期間計提的折舊、攤銷費用(yòng)，不得稅前扣除。
6、如果難以取得發票的支出，如何稅前扣除？——暫時無法取得發票
7、如果很(hěn)難取得發票的支出，如何稅前扣除？——不可(kě)能(néng)取得發票
8、無需取得發票，稅前也可(kě)以扣除成本費用(yòng)的情形
9、企業租用(yòng)個人私家車(chē)的财稅處理(lǐ)
二、通過報表識别稅務(wù)風險
1、貨币資金
（1）現金餘額是否過大？
（2）現金、銀行存款是否真實餘額？有(yǒu)沒有(yǒu)負數？與銀行（基本戶、一般戶）對賬單核對，是否存在銀行入賬未做收入的情況。
（3）是否存在"白條抵庫”？企業所得稅彙算前能(néng)否取得發票？
（4）是否存在“内賬卡”？存在賬外資金循環？
2、存貨的暫估問題
3、固定資産(chǎn)處置業務(wù)是否準确？備查資料是否齊全？
4、往來科(kē)目:半年及年度要對賬、催收、做賬齡分(fēn)析、壞賬評估
5、往來賬戶餘額長(cháng)期不變稅收風險分(fēn)析
6、多(duō)年形成的壞賬，應收賬款不可(kě)能(néng)再收回，如何處理(lǐ)可(kě)以避免風險
第六部分(fēn)：财政性資金的稅收政策（實務(wù)中(zhōng)如何合規使用(yòng)會計科(kē)目，做到專款專用(yòng)，如何享受不征稅政策）
1、 新(xīn)的會計準則政府補助發生變化
2、 财政補貼的财稅處理(lǐ)
3、 政府補助的界定，所得稅的處理(lǐ)
4、 專項用(yòng)途财政性資金的條件
5、 現行政府補助的增值稅稅務(wù)處理(lǐ)——公(gōng)告2019年第45号（财政補貼收入繳納增值稅大變化）
6、 如何判定與收入或者數量直接挂鈎？
7、若需繳增值稅按什麽稅率繳納呢(ne)？
8、收到政府補助的發票2020國(guó)家稅務(wù)總局對人大第6527号建議的答(dá)複
第七部分(fēn)：個人所得稅及社保納稅籌劃
一、個稅實務(wù)問題分(fēn)析
1、個人所得稅增加這項專項附加扣除
2、國(guó)家稅務(wù)總局關于完善調整部分(fēn)納稅人個人所得稅預扣預繳方法的公(gōng)告
3、個稅實務(wù)問題解答(dá)
4、工(gōng)資獎金轉化方法降低個人所得稅的稅負
5、實務(wù)理(lǐ)解年終獎新(xīn)政和關鍵點
6、個人所得項目扣繳個稅代開發票一覽表
7、工(gōng)資薪金籌劃方法
二、勞務(wù)報酬所得與經營所得風險規避
1、個人向企業提供勞務(wù)報酬
2、自然人到稅局代開勞務(wù)費發票的稅務(wù)處理(lǐ)
3、個稅稅目如果是勞務(wù)報酬，需要注意什麽？
4、企業向自然人支付勞務(wù)報酬
5、勞務(wù)報酬和工(gōng)資如何籌劃
6、勞務(wù)報酬和生産(chǎn)經營所得的不同之處
7、勞務(wù)派遣員工(gōng)的個人所得稅、社保由誰來繳納
三、社保歸一稅務(wù)
1、如何降低企業社會保險費用(yòng)
（1）如何降低企業社會保險費用(yòng)-職工(gōng)薪金制度規劃
（2）工(gōng)資薪金稅前扣除與社會保險費是否繳納挂鈎争議
（3）不列入社保費用(yòng)的繳費基數
（3）企業新(xīn)招職工(gōng)如何減少繳納社保費用(yòng)的方法
（4）如何利用(yòng)一些非全日制和靈活就業崗位與員工(gōng)簽訂非全日制合同和靈活就業協議節約社會保險費用(yòng)
（5）企業想給每一個職工(gōng)繳納社會保險費，但有(yǒu)些職工(gōng)不同意，如何處理(lǐ)可(kě)以避免風險2、勞務(wù)公(gōng)司社保費用(yòng)風險規避方法
(6) 無雇工(gōng)個體(tǐ)工(gōng)商(shāng)戶、靈活就業和非全日制從業人員繳納社保費用(yòng)的法律依據分(fēn)析
(7) 建築領域包工(gōng)頭或班組長(cháng)雇傭農民(mín)的社保處理(lǐ)。
(8) 進城務(wù)工(gōng)農民(mín)工(gōng)的社保費用(yòng)的繳納處理(lǐ)。
第八部分(fēn)：稅收大數據形勢下稅務(wù)稽查發生變化，企業如何做好防控
1、“金稅四期”上線(xiàn)會讓稅務(wù)稽查更加嚴格
（1）“金稅三期與金稅四期比較主要變化有(yǒu)哪些
（2） “金稅四期”上線(xiàn)會讓稅務(wù)稽查更加嚴格
（3）金稅四期—會給企業帶來哪些變化？
（4）金稅四期—什麽樣的企業容易被關注
2、稅務(wù)稽查的重點内容
（1）國(guó)稅總局明确2021年重點稽查8大行業，嚴打5種涉稅違法行為(wèi)
（2）十大高概率被稽查的稅務(wù)風險
（3）企業最危險的時期
3、納稅人如何積極應對稅務(wù)稽查？
4、稅務(wù)行政處罰“首違不罰”
5、納稅人辦(bàn)理(lǐ)注銷後稅務(wù)機關是否可(kě)以追繳稅款
6、什麽樣的自查報告令征管機關滿意
課程費用(yòng)：
單次培訓： 3180元/人 (含培訓、增值稅專票、教材、午餐、茶歇、現場咨詢) 加入會員有(yǒu)更多(duō)優惠
聯系人：呂老師 郵箱：838702418@qq.com
詳細課程文(wén)件請來電(diàn)索取電(diàn)話：13521212418（兼微信）
注：1、此課程可(kě)提供企業内訓，内容可(kě)以根據企業的自身實際情況量身定做
2、傑聯咨詢（www.cctax.org.cn），500強企業培訓、内訓、咨詢供應商(shāng)
掃二維碼用(yòng)手機看
熱線(xiàn)：
地址：
北京市房山(shān)區(qū)長(cháng)陽天星街(jiē)1号院啓航國(guó)際14号樓東樓306室
郵箱：
關于我們
傑聯咨詢自成立之日起，就全身心專注在企業财稅領域，旨在給在職人員提供快速高質(zhì)的财稅産(chǎn)品服務(wù)，包括在職企業财稅培訓，内訓、标杆企業遊學(xué)、管理(lǐ)咨詢、顧問等。
公(gōng)衆号
在線(xiàn)留言
客戶留言
描述：