課程背景

年終将近，年度稅務(wù)盤點事項，錯過就難以補救的“陷阱”，您了解清楚了嗎。

稅務(wù)新(xīn)政、财務(wù)新(xīn)準則政策頻出，變化日新(xīn)月異，産(chǎn)生了越來越複雜的稅會差異與納稅調整，新(xīn)環境下的企業所得稅彙算清繳即将面臨的風險挑戰，一不小(xiǎo)心陷入誤區(qū)。

我們邀請具(jù)有(yǒu)多(duō)年實戰經驗和深厚理(lǐ)論基礎的稅務(wù)處理(lǐ)專家，以最新(xīn)政策為(wèi)理(lǐ)論依據，以實務(wù)操作(zuò)為(wèi)導向，以納稅申報為(wèi)主線(xiàn)，系統提示彙算清繳實務(wù)要點，全面篩查解決疑難問題，降低企業彙算清繳的涉稅風險。

課程收益

Ø  形勢研判，把握稅收改革新(xīn)方向

Ø  稅政辨析，準确理(lǐ)解政策新(xīn)要求

Ø  經典回顧，洞悉疑難問題新(xīn)風險

Ø  熱點追蹤，緊跟行業稅政新(xīn)變化

課程對象

企業高級管理(lǐ)者、企業财務(wù)總監、财務(wù)經理(lǐ)、管理(lǐ)會計、資金管理(lǐ)相關人員

課程時間

【會議時間】2021年11月18-19日（星期四、五）  9:00—12:00  13:30—16:30

【會議地點】金河賓館  鄭州市金水區(qū)金水路與經三路交叉口東北角（地鐵1号線(xiàn)紫荊山(shān)站D出口

授課嘉賓

翟純垲：注冊會計師，注冊稅務(wù)師，中(zhōng)國(guó)稅務(wù)報特約撰稿人。翟老師從事财稅工(gōng)作(zuò)20餘年，曆任國(guó)有(yǒu)特大型企業、外商(shāng)投資上市公(gōng)司财稅負責人，知名(míng)會計師事務(wù)所、稅務(wù)師事務(wù)所、管理(lǐ)咨詢公(gōng)司技(jì )術負責人，多(duō)家大中(zhōng)型企業常年稅務(wù)顧問，服務(wù)對象涉及内外資不同類型、多(duō)種行業，緻力于為(wèi)其提供全面的财稅咨詢和規劃服務(wù)。翟老師具(jù)備豐富的實踐經驗和深厚的理(lǐ)論造詣，曾在中(zhōng)國(guó)稅務(wù)報等各種頂尖刊物(wù)上發表多(duō)篇文(wén)章，著有(yǒu)《營改增實戰與籌劃必讀200案例》。

翟老師主講企業所得稅、個人所得稅等涉稅風險防範，彙算清繳全攻略、新(xīn)準則調整下的稅會差異與風險防範、金稅三期數據比對及風險預警對企業的影響幾何、企業如何破解個稅社保困境等數十門課程，涉及全行業全稅種，授課風格貼近實務(wù)，頗受學(xué)員喜愛。

精(jīng)彩内容

一、新(xīn)政梳理(lǐ)與風險解析及應對

— 最新(xīn)實施的城建稅法重要變化

— 印花(huā)稅法最新(xīn)變化及風險解析與應對

— 最新(xīn)所得稅政策風險解讀與規劃應對

— 留抵退稅政策最新(xīn)變化及風險管控與籌劃

— 研發費用(yòng)加計扣除政策最新(xīn)變化及風險管控與籌劃     

— 小(xiǎo)微企業免增值稅新(xīn)政風險管控與籌劃

— 小(xiǎo)微企業免增值稅新(xīn)政在各種實務(wù)應用(yòng)與籌劃

— 固定資産(chǎn)加速折舊政策延期風險管控與籌劃

— 集團無償拆借免增值稅政策延期風險管控與籌劃

— 集團資金往來企業所得稅管控與籌劃

— 小(xiǎo)型微利企業和個體(tǐ)工(gōng)商(shāng)戶新(xīn)政風險管控與籌劃

— 電(diàn)子專票新(xīn)政最關鍵的核心風險事項把控與籌劃

— 金稅四期最新(xīn)費用(yòng)與發票風險指标解讀與規劃

— 金稅四期亮點與注意事項

二、年終安(ān)排、彙算清繳稅務(wù)事項風險識别及應對

◉ 收入收益類年終安(ān)排、彙算清繳稅務(wù)事項風險識别及應對

— 增值稅申報表銷售額與企業所得稅申報表收入核對

— 返利折扣在新(xīn)收入準則下彙算清繳稅務(wù)事項風險識别及應對

— 新(xīn)收入準則下售後代管安(ān)排産(chǎn)生新(xīn)的稅會差異調整

— 新(xīn)收入準則下房地産(chǎn)企業預收賬款新(xīn)變化

— 附有(yǒu)銷售退回條款在新(xīn)準則下的彙算清繳調整

— 不征稅收入彙算清繳常見風險與解析

— 租金、利息未按照責權發生制調整

◉ 資産(chǎn)類年終安(ān)排、彙算清繳稅務(wù)事項風險識别及應對

— 存貨年終稅務(wù)事項盤點

— 存貨跌價準備納稅調整

— 運費在新(xīn)準則下的納稅調整

— 存貨視同銷售納稅調整新(xīn)變化

— 年終盤點購(gòu)置固定資産(chǎn)取得發票稅務(wù)風險

— 固定資産(chǎn)加速折舊調整及規劃

— 固定資産(chǎn)抵免納稅調整

— 固定資産(chǎn)大修的稅會差異及調整

— 固定資産(chǎn)減值準備對利潤及所得的影響策略

— 資産(chǎn)損失納稅調整

◉ 重組類年終安(ān)排、彙算清繳稅務(wù)事項風險識别及應對

— 股權轉讓時間納稅調整

— 股息紅利免稅納稅調整

— 劃轉股權（票）納稅調整

— 劃轉股權企業所得稅與土地增值稅規劃

— 長(cháng)期股權投資權益法納稅調整

— 非貨币投資納稅調整

— 技(jì )術成果投資納稅調整

— 債務(wù)重組納稅調整

◉ 費用(yòng)類年終安(ān)排、彙算清繳稅務(wù)事項風險識别及應對

— 廣宣費與公(gōng)益性捐贈納稅調整的差異

— 業務(wù)招待費稅負籌劃點

— 跨年度發放工(gōng)資的納稅調整

— 實習生、臨時工(gōng)、季節工(gōng)、勞務(wù)派遣、返聘退休人員費用(yòng)年終盤點

— 一次性補償金、年終獎年終盤點

— 租賃費用(yòng)在新(xīn)準則下的納稅調整

— 财務(wù)費用(yòng)年終盤點風險識别及應對

— 集團資金往來的增值稅、企業所得稅稅務(wù)風險應對方式

◉ 綜合類類年終安(ān)排、彙算清繳稅務(wù)事項風險識别及應對

— 研發費用(yòng)收入占比對高新(xīn)企業彙算清繳帶來的影響

— 高新(xīn)企業籌劃失敗案例帶來的警示

— 小(xiǎo)型微利企業年終盤點風險識别及應對

— 總分(fēn)機構彙算清繳納稅調整風險事項

— 其他(tā)應付款年終盤點風險識别及應對

— 預收賬款、合同負債年終盤點風險識别及應對

— 三流一緻年終盤點風險識别及應對

— 年終盤點發票取得風險識别及應對